2023年，龍鋼公司始終按照陜煤集團、陜鋼集團統(tǒng)一安排部署，精準(zhǔn)把握內(nèi)部審計職能定位，結(jié)合管理實際，堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”，為管理而“審”、為經(jīng)營而“計”、為風(fēng)險而“防”，積極拓展審計監(jiān)督的廣度和深度，切實提升發(fā)展質(zhì)效、持久防控風(fēng)險、跟進問題整改、協(xié)同有效監(jiān)督，為企業(yè)打贏扭虧脫困保衛(wèi)戰(zhàn)保駕、為企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展護航。

        查漏糾弊、嚴防風(fēng)險，扎實開展內(nèi)部審計工作。結(jié)合企業(yè)實際情況，龍鋼公司聚焦經(jīng)濟運行及企業(yè)管理主要環(huán)節(jié)，重點關(guān)注企業(yè)內(nèi)部控制、財務(wù)管理、項目建設(shè)、合同管理、專項經(jīng)費使用、外協(xié)勞務(wù)等關(guān)鍵領(lǐng)域，制定了公司年度內(nèi)部審計要點及計劃，充分利用內(nèi)部審計對企業(yè)更為熟悉的優(yōu)勢，及時反映偏離管控目標(biāo)的問題，及時揭示風(fēng)險、堵塞漏洞，提出合理化建議并督促整改，用審計思維促管理，用管理提效益。在審計過程中，積極探索實踐研究型審計和全過程監(jiān)督審計新模式，將監(jiān)督的“觸角”前伸、將管理的“關(guān)口”前移，“邊開展業(yè)務(wù)邊審計監(jiān)督、邊整改規(guī)范邊學(xué)習(xí)提升”，堅持靶向監(jiān)督，提前介入，步步跟蹤，早發(fā)現(xiàn)、早提醒、早糾正，避免“小失誤”釀成“大損失”。2023年以來，公司已組織開展科研經(jīng)費管理、子公司管理、外協(xié)勞務(wù)管理等審計項目7個，均已出具了審計報告，不斷促進企業(yè)管理更合規(guī)、更高效。

        上下協(xié)調(diào)、內(nèi)外溝通，精準(zhǔn)協(xié)調(diào)外部審計服務(wù)。“他山之石，可以攻玉。”借助外部審計更專業(yè)、更獨立的優(yōu)勢，龍鋼公司主動協(xié)調(diào)第三方會計師事務(wù)所、積極配合兩級集團審計工作，年內(nèi)共協(xié)調(diào)、配合外部審計8次，涉及審計項目12個，均已圓滿完成審計任務(wù)。為進一步完善制度管理，確保企業(yè)內(nèi)部管理持續(xù)、高效、有序，有效防控各類風(fēng)險，組織開展了內(nèi)部控制監(jiān)督評價，對企業(yè)內(nèi)部控制的完整性、適當(dāng)性、有效性及執(zhí)行情況進行全面“體檢”，促進企業(yè)管理更合法、財務(wù)數(shù)據(jù)更準(zhǔn)確。同時，主動組織開展重點工程項目決算審計，對建設(shè)項目竣工決算的正確性、真實性、合法性和實現(xiàn)的經(jīng)濟效益、社會效益及環(huán)境效益進行檢查、評價，為進一步完善投資監(jiān)管體系建設(shè)提供重要參考;積極協(xié)調(diào)開展經(jīng)濟責(zé)任審計，強化干部監(jiān)督管理，促進干部履職盡責(zé)、擔(dān)當(dāng)作為，確保企業(yè)保持風(fēng)清氣正、敢于擔(dān)當(dāng)?shù)母墒聞?chuàng)業(yè)氛圍。

        創(chuàng)新破題、完善提升，全力指導(dǎo)審計整改工作。龍鋼公司始終秉承“審計問題不整改、猶如病毒持續(xù)變異”的思路，按照“制度未完善不放過、資金未追回不放過、責(zé)任未落實不放過”的原則，緊盯審計問題整改，做好“下半篇文章”。在每個審計項目完成后，及時梳理發(fā)現(xiàn)的普遍性、傾向性、典型性及性質(zhì)嚴重的問題，系統(tǒng)制定問題整改責(zé)任清單，提出整改要求，明確整改的牽頭領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任部門、整改期限，并將問題整改工作納入月度重點工作，確保按期整改到位。通過整改事前交流研討、事中跟進指導(dǎo)、事后結(jié)果驗證和責(zé)任追究的整改長效機制，堅持“立行立改”和“長效規(guī)范”相結(jié)合的模式，實行問題清單式管理，將審計成果提效擴面，推動源頭治理，實行審計閉環(huán)管理，不斷強化審計成果有效運用。

        新的趕考路上，龍鋼公司將持續(xù)聚焦主責(zé)主業(yè)，強化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，堅持以目標(biāo)和問題為導(dǎo)向、以合規(guī)為底線、以內(nèi)控為核心，深入推進審計監(jiān)督服務(wù)全覆蓋，充分發(fā)揮“查已病”“防未病”作用，及時提醒風(fēng)險、積極督促整改，進一步發(fā)揮好監(jiān)督服務(wù)職能，助力各專業(yè)領(lǐng)域管理規(guī)范性提升，企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。